3月5日，華欽華欽科技集團(tuán)公司（納斯達(dá)克代碼：CLPS，科技以下簡(jiǎn)稱"華欽科技"或"集團(tuán)"）于今日公布2024財(cái)年上半年（2023年7月1日至2023年12月31日）財(cái)務(wù)報(bào)告。公布過(guò)波膽·足球

在報(bào)告期內(nèi)，財(cái)年長(zhǎng)超華欽科技有效地應(yīng)對(duì)了經(jīng)濟(jì)放緩和人民幣對(duì)美元匯率波動(dòng)帶來(lái)的上半挑戰(zhàn)（鑒于集團(tuán)的財(cái)務(wù)報(bào)表以美元表示）。盡管這些因素對(duì)集團(tuán)的年財(cái)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)產(chǎn)生了影響，但它們也帶來(lái)了寶貴的報(bào)海機(jī)遇，增強(qiáng)了公司在這種動(dòng)態(tài)環(huán)境中的外收適應(yīng)能力。

短期內(nèi)，入增由于現(xiàn)有客戶（特別是華欽在銀行和電子商務(wù)領(lǐng)域）的預(yù)算調(diào)整，導(dǎo)致他們對(duì)IT服務(wù)的科技需求暫時(shí)減少。華欽科技通過(guò)戰(zhàn)略拓展新客戶、公布過(guò)創(chuàng)新產(chǎn)品開發(fā)、財(cái)年長(zhǎng)超多樣化收入來(lái)源和實(shí)施積極的上半市場(chǎng)推廣方案來(lái)彌補(bǔ)收入。通過(guò)公司的年財(cái)人才創(chuàng)造計(jì)劃（"TCP"）和人才發(fā)展計(jì)劃（"TDP"），緩解了IT專業(yè)人員相關(guān)的薪酬成本上升的壓力。TCP和TDP無(wú)縫整合了教育、培訓(xùn)和服務(wù)交付，不僅應(yīng)對(duì)了不斷上漲的勞動(dòng)力成本，還履行了華欽科技培養(yǎng)頂尖人才的承諾。

多年來(lái)，華欽科技通過(guò)持續(xù)執(zhí)行全球擴(kuò)張戰(zhàn)略，加上對(duì)先進(jìn)技術(shù)的投資和研究，以及對(duì)客戶需求的深入了解，集團(tuán)建立了良好的行業(yè)聲譽(yù)和競(jìng)爭(zhēng)力，鞏固了議價(jià)能力。

同2023財(cái)年上半年（即截止于2022年12月31日的6個(gè)月）財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)相比，華欽科技2024財(cái)年上半年財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)亮點(diǎn)如下：

來(lái)自美國(guó)的收入增長(zhǎng) 92.7%，從100萬(wàn)美元增加到190萬(wàn)美元。來(lái)自中國(guó)大陸以外地區(qū)的收入增長(zhǎng)25.4%，從720萬(wàn)美元增加到900萬(wàn)美元。汽車領(lǐng)域收入增長(zhǎng)10.7%，從650萬(wàn)美元增加到720萬(wàn)美元。運(yùn)營(yíng)費(fèi)用降低2.6%，從1,710萬(wàn)美元減少到1,670萬(wàn)美元。Non-GAAP運(yùn)營(yíng)費(fèi)用[1]降低8.2%，波膽·足球從1,520萬(wàn)美元減少到1,390萬(wàn)美元。經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流為1,310萬(wàn)美元，實(shí)現(xiàn)了連續(xù)五個(gè)報(bào)告期正向的經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流。

華欽科技首席執(zhí)行官林明輝先生表示："盡管我們?cè)?024財(cái)年上半年遇到了挑戰(zhàn)，但我仍然很高興與大家分享幾項(xiàng)關(guān)鍵的成果。這些成果清楚地展示了我們正致力于為未來(lái)的增長(zhǎng)打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

我們的并購(gòu)戰(zhàn)略增強(qiáng)了我們的業(yè)務(wù)能力，以收購(gòu)紫薯金融為例，有效支撐了我們的海外信用卡服務(wù)。同樣，2024年1月收購(gòu)新加坡學(xué)院College of Allied Educators，標(biāo)志著華欽科技通過(guò)TCP和TDP培養(yǎng)行業(yè)級(jí)IT專業(yè)人員的承諾邁出了重要一步。

為了進(jìn)一步拓展我們的全球業(yè)務(wù)，我們加大了在北美地區(qū)的業(yè)務(wù)投入。這包括在加拿大開設(shè)新公司和增強(qiáng)在美國(guó)的業(yè)務(wù)布局，報(bào)告期內(nèi)美國(guó)地區(qū)收入顯著提升，增長(zhǎng)率達(dá)到了92.7%。同時(shí)，在東南亞市場(chǎng)，我們的新加坡業(yè)務(wù)收入也實(shí)現(xiàn)了同比增長(zhǎng)15.9%。此外，在此期間，我們還首次從菲律賓市場(chǎng)獲得收入。

值得一提的是，我們通過(guò)領(lǐng)導(dǎo)力培訓(xùn)、大學(xué)合作、建立戰(zhàn)略伙伴關(guān)系以及提供豐富的人才發(fā)展機(jī)會(huì)，積極營(yíng)造公司企業(yè)文化，致力于構(gòu)建一個(gè)可持續(xù)增長(zhǎng)的未來(lái)。

我們持續(xù)投身于創(chuàng)新之中，通過(guò)推出人工智能生成內(nèi)容（AIGC）解決方案以及個(gè)人量化交易系統(tǒng)，展現(xiàn)了我們對(duì)于保持技術(shù)領(lǐng)先地位的承諾。通過(guò)積極參與行業(yè)活動(dòng)，展現(xiàn)了我們與廣泛的技術(shù)社區(qū)建立聯(lián)系的決心。

我們相信，這些戰(zhàn)略決策為華欽科技的長(zhǎng)期發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。我們致力于透明、創(chuàng)新和為所有利益相關(guān)者創(chuàng)造可持續(xù)價(jià)值。"

華欽科技首席財(cái)務(wù)官楊瑞女士對(duì)此表示："在報(bào)告期內(nèi)，我們?nèi)〉昧艘恍┲档靡惶岬呢?cái)務(wù)成果。我們積極探索新的收入來(lái)源，首次獲得了IT產(chǎn)品的銷售收入。我們致力于實(shí)施全球擴(kuò)張戰(zhàn)略和成本優(yōu)化措施，使中國(guó)大陸以外的地區(qū)收入增長(zhǎng)了25.4%，同時(shí)運(yùn)營(yíng)費(fèi)用降低了2.6%。維持健康的現(xiàn)金流仍然是我們的核心目標(biāo)，我們很自豪地宣布，這是我們連續(xù)第五個(gè)報(bào)告期實(shí)現(xiàn)正向的經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流。

為了進(jìn)一步兌現(xiàn)我們對(duì)股東的承諾，我們?cè)?023年11月宣布了每股0.10美元的第二次特別現(xiàn)金股息。展望未來(lái)，我們堅(jiān)信集團(tuán)不僅有能力應(yīng)對(duì)潛在挑戰(zhàn)，更有能力將這些挑戰(zhàn)轉(zhuǎn)化為動(dòng)力，推動(dòng)華欽科技走向更高財(cái)務(wù)成就。"

2024財(cái)年上半年財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)：

收入

2024財(cái)年上半年，收入從上年同期的7,680萬(wàn)美元減少至7,180萬(wàn)美元，同比減少500萬(wàn)美元，同比降幅6.5%。收入降低的主要原因是現(xiàn)有客戶的需求減少以及人民幣對(duì)美元的匯率波動(dòng)影響。

按類型分

2024財(cái)年上半年，IT咨詢服務(wù)收入從上年同期的7,280萬(wàn)美元減少至6,950萬(wàn)美元，同比減少330萬(wàn)美元，同比降幅4.6%，占2024財(cái)年上半年總收入的96.8%，上年同期占比為94.9%。IT咨詢服務(wù)收入的減少主要是由于現(xiàn)有客戶更加注重預(yù)算優(yōu)化，導(dǎo)致需求減少。2024財(cái)年上半年，定制IT解決方案服務(wù)收入從上年同期的320萬(wàn)美元減少至120萬(wàn)美元，同比減少200萬(wàn)美元，同比降幅61.5%，占2024財(cái)年上半年總收入的1.7%，上年同期占比為4.1%。定制IT解決方案服務(wù)收入的減少主要是由于現(xiàn)有客戶更加注重預(yù)算優(yōu)化，導(dǎo)致需求減少。2024財(cái)年上半年，其他服務(wù)收入從上年同期的80萬(wàn)美元增長(zhǎng)至100萬(wàn)美元，同比增長(zhǎng)20萬(wàn)美元，同比增幅37.5%，占2024財(cái)年上半年總收入的1.5%，上年同期占比為1.0%。其他服務(wù)收入的增長(zhǎng)主要是由于報(bào)告期內(nèi)首次獲得了IT產(chǎn)品銷售的收入。

按業(yè)務(wù)分

2024財(cái)年上半年，銀行領(lǐng)域收入從上年同期的3,220萬(wàn)美元減少至2,860萬(wàn)美元，同比減少360萬(wàn)美元，同比降幅11.2%。在2024財(cái)年上半年和2023財(cái)年上半年，銀行領(lǐng)域收入占總收入的比重分別為39.9%和42.0%。2024財(cái)年上半年，財(cái)富管理領(lǐng)域收入從上年同期的1,880萬(wàn)美元減少至1,860萬(wàn)美元，同比減少20萬(wàn)美元，同比降幅1.1%。在2024財(cái)年上半年和2023財(cái)年上半年，財(cái)富管理領(lǐng)域收入占總收入的比重分別為25.9%和24.5%。2024財(cái)年上半年，電子商務(wù)領(lǐng)域收入從上年同期的1,370萬(wàn)美元減少至1,100萬(wàn)美元，同比減少270萬(wàn)美元，同比降幅20.2%。在2024財(cái)年上半年和2023財(cái)年上半年，電子商務(wù)領(lǐng)域收入占總收入的比重分別為15.3%和17.9%。2024財(cái)年上半年，汽車領(lǐng)域收入從上年同期的650萬(wàn)美元增長(zhǎng)到720萬(wàn)美元，同比增長(zhǎng)70萬(wàn)美元，同比增幅10.7%。在2024財(cái)年上半年和2023財(cái)年上半年，汽車領(lǐng)域收入占總收入的比重分別為10.1%和8.5%。

按地域分

2024財(cái)年上半年，集團(tuán)來(lái)自中國(guó)大陸以外地區(qū)的收入從上年同期的720萬(wàn)美元增長(zhǎng)到900萬(wàn)美元，同比增幅25.4%。來(lái)自中國(guó)大陸以外地區(qū)的收入增長(zhǎng)的主要原因是我們?cè)诿绹?guó)和新加坡市場(chǎng)的業(yè)務(wù)表現(xiàn)強(qiáng)勁。

毛利

2024財(cái)年上半年，毛利為1,580萬(wàn)美元，上年同期為1,850萬(wàn)美元。

運(yùn)營(yíng)費(fèi)用

2024財(cái)年上半年，銷售和市場(chǎng)費(fèi)用從上年同期的268萬(wàn)美元增加到272萬(wàn)美元，同比增加4萬(wàn)美元，同比增長(zhǎng)1.5%，銷售和市場(chǎng)費(fèi)用占總收入的比例從上年同期的3.5%增加至3.8%。銷售和市場(chǎng)費(fèi)用的增長(zhǎng)是由于核心員工的離職率降低導(dǎo)致非現(xiàn)金股份報(bào)酬計(jì)提增加。扣除非現(xiàn)金股份報(bào)酬支出后，Non-GAAP銷售和市場(chǎng)費(fèi)用[2]從上年同期的260萬(wàn)美元減少到250萬(wàn)美元，同比減少10萬(wàn)美元，同比降幅3.5%。

2024財(cái)年上半年，研發(fā)費(fèi)用從上年同期的440萬(wàn)美元減少到320萬(wàn)美元，同比減少120萬(wàn)美元，同比降幅26.7%，研發(fā)費(fèi)用占總收入的比例從上年同期的5.7%減少至4.5%。研發(fā)費(fèi)用減少的主要原因是客戶對(duì)定制IT解決方案服務(wù)的需求減少，使集團(tuán)的研發(fā)部門進(jìn)行了戰(zhàn)略調(diào)整。

2024財(cái)年上半年，管理費(fèi)用從上年同期的1,070萬(wàn)美元增加到1,120萬(wàn)美元，同比增長(zhǎng)50萬(wàn)美元，同比增幅4.6%，管理費(fèi)用占總收入的比例從上年同期的13.9%增加至15.6%。管理費(fèi)用增加主要是由于非現(xiàn)金股份報(bào)酬增加?？鄢乾F(xiàn)金股份報(bào)酬支出后，Non-GAAP管理費(fèi)用[3]從上年同期的880萬(wàn)美元減少到870萬(wàn)美元，同比減少10萬(wàn)美元，同比降幅1.9%。

營(yíng)業(yè)（虧損）利潤(rùn)

2024財(cái)年上半年，營(yíng)業(yè)虧損為90萬(wàn)美元，上年同期營(yíng)業(yè)利潤(rùn)為130萬(wàn)美元。

其他收入和費(fèi)用

2024財(cái)年上半年，扣除其他費(fèi)用后的其他收入總計(jì)為10萬(wàn)美元，上年同期為20萬(wàn)美元。

所得稅費(fèi)用

2024財(cái)年上半年，所得稅費(fèi)用從上年同期的20萬(wàn)美元增加到30萬(wàn)美元，同比增加10萬(wàn)美元。

凈（虧損）利潤(rùn)

2024財(cái)年上半年，凈虧損為100萬(wàn)美元，上年同期凈利潤(rùn)為140萬(wàn)美元。

2024財(cái)年上半年，Non-GAAP凈利潤(rùn)[4]為170萬(wàn)美元，上年同期為330萬(wàn)美元。

2024財(cái)年上半年，歸屬于華欽科技股東的凈虧損為150萬(wàn)美元，上年同期歸屬于華欽科技股東的凈利潤(rùn)為130萬(wàn)美元。

2024財(cái)年上半年，Non-GAAP歸屬于華欽科技股東的凈利潤(rùn)為120萬(wàn)美元，上年同期為320萬(wàn)美元。

現(xiàn)金流

截至2023年12月31日，華欽科技的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物為3,510萬(wàn)美元，對(duì)比截至2023年6月30日為2,220萬(wàn)美元。

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流約為1,310萬(wàn)美元，投資活動(dòng)使用的現(xiàn)金流約為320萬(wàn)美元，融資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流約為230萬(wàn)美元。匯率變化對(duì)現(xiàn)金的影響約為70萬(wàn)美元。華欽科技認(rèn)為，其目前的現(xiàn)金狀況和運(yùn)營(yíng)現(xiàn)金流滿足至少未來(lái)12個(gè)月的預(yù)期現(xiàn)金需求。

財(cái)務(wù)展望

如前所述，盡管短期內(nèi)我們的業(yè)務(wù)受到挑戰(zhàn)，我們?nèi)匀粚?duì)長(zhǎng)期的業(yè)務(wù)發(fā)展充滿信心。對(duì)于2024財(cái)年，華欽科技預(yù)計(jì)，假定沒(méi)有重大收購(gòu)或重大非經(jīng)常性交易，與2023年財(cái)年相比，收入增長(zhǎng)調(diào)整為約在5%至10%的范圍內(nèi)，Non-GAAP凈利潤(rùn)增長(zhǎng)調(diào)整為約在7%至12%的范圍內(nèi)。

這一預(yù)測(cè)反映了華欽科技目前和初步的觀點(diǎn)，這些觀點(diǎn)可能會(huì)發(fā)生變化，也可能受到風(fēng)險(xiǎn)和不確定性的影響，包括但不限于在公開文件中說(shuō)明的集團(tuán)業(yè)務(wù)和運(yùn)營(yíng)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)和不確定性。

匯率

截至2023年12月31日，除所有者權(quán)益科目外，資產(chǎn)負(fù)債表折算匯率為7.0999 元對(duì)1.0美元，截至2023年6月30日為7.2513元對(duì)1.0美元。權(quán)益科目按歷史匯率列報(bào)。截至2023年12月31日和2022年12月31日，損益表賬戶的平均折算率分別為7.2347元對(duì)1.00美元和6.9789元對(duì)1.00美元。人民幣相對(duì)于美元價(jià)值的變化可能會(huì)影響我們以美元為單位報(bào)告的財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)，而不會(huì)影響我們業(yè)務(wù)或經(jīng)營(yíng)成果的任何潛在變化。

華欽科技集團(tuán)公司簡(jiǎn)介

華欽科技集團(tuán)公司（納斯達(dá)克股票代碼：CLPS）總部位于中國(guó)香港，是一家專注于銀行、保險(xiǎn)和金融領(lǐng)域領(lǐng)先的信息技術(shù)（"IT"）咨詢和解決方案服務(wù)提供商。集團(tuán)一直擔(dān)任IT 解決方案提供商，服務(wù)于全球金融行業(yè)不斷增長(zhǎng)的客戶，其中包括美國(guó)、歐洲、澳大利亞、中國(guó)香港和東南亞的大型金融機(jī)構(gòu)及其在中國(guó)的IT研發(fā)中心。集團(tuán)目前共擁有20所交付和研發(fā)中心來(lái)服務(wù)于不同地區(qū)的客戶。集團(tuán)中國(guó)大陸的交付和研發(fā)中心位于上海、北京、大連、天津、西安、成都、廣州、深圳、杭州和海南，集團(tuán)其余十所國(guó)際交付和研發(fā)中心分別位于中國(guó)香港、美國(guó)、日本、新加坡、馬來(lái)西亞、澳大利亞、印度、菲律賓、越南和加拿大。有關(guān)集團(tuán)的更多信息，請(qǐng)?jiān)L問(wèn)：https://ir.clpsglobal.com/，或關(guān)注華欽科技的官方賬號(hào)Facebook，Instagram，LinkedIn，X (formerly Twitter)和YouTube。

前瞻性聲明

本新聞稿中的某些陳述屬于經(jīng)修訂的1933年證券法第27A條和經(jīng)修訂的1934年證券交易法第21E條的含義和保護(hù)范圍內(nèi)的"前瞻性聲明"。前瞻性聲明包括有關(guān)集團(tuán)信念、計(jì)劃、目標(biāo)、預(yù)期、假設(shè)、估計(jì)、意圖和未來(lái)業(yè)績(jī)的陳述，并涉及已知和未知的風(fēng)險(xiǎn)，不確定性和其他因素。這可能超出了集團(tuán)的控制權(quán)，可能導(dǎo)致公司的實(shí)際業(yè)績(jī)、表現(xiàn)、資本、所有權(quán)或成就與此類前瞻性聲明中明示或暗示的未來(lái)業(yè)績(jī)，表現(xiàn)或成就產(chǎn)生重大差異。所有此類前瞻性陳述均適用于此項(xiàng)警示性通知，包括但不限于集團(tuán)在2024財(cái)年上半年的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、未來(lái)業(yè)績(jī)預(yù)期、此次簡(jiǎn)報(bào)所提供的初步展望和指導(dǎo)，以及集團(tuán)近期在美國(guó)證券交易委員會(huì)的報(bào)告和備案中描述的風(fēng)險(xiǎn)和不確定性。此類報(bào)告可應(yīng)要求由集團(tuán)提供，或通過(guò)美國(guó)證券交易委員會(huì)網(wǎng)站http://www.sec.gov查詢。集團(tuán)沒(méi)有義務(wù)也不承諾在此日期之后或在其他任何此類陳述的相應(yīng)日期之后更新，修改或更正任何前瞻性聲明。

Non-GAAP財(cái)務(wù)指標(biāo)的使用

除了未顯示的合并股東權(quán)益變動(dòng)表、合并現(xiàn)金流量表和附注之外，簡(jiǎn)明合并財(cái)務(wù)信息按照美國(guó)公認(rèn)會(huì)計(jì)原則（"U.S. GAAP"）編制。集團(tuán)采用的Non-GAAP營(yíng)業(yè)利潤(rùn)、Non-GAAP營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率、歸屬于華欽科技股東的Non-GAAP凈利潤(rùn)以及基本和稀釋的Non-GAAP每股凈收益，均為Non-GAAP（非公認(rèn)會(huì)計(jì)原則）財(cái)務(wù)指標(biāo)。Non-GAAP營(yíng)業(yè)利潤(rùn)是指不包括股份補(bǔ)償費(fèi)用的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)。Non-GAAP營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率是指非公認(rèn)會(huì)計(jì)原則營(yíng)業(yè)利潤(rùn)占收入的百分比。歸屬于華欽科技股東的Non-GAAP凈利潤(rùn)是歸屬于華欽科技股東的不包括股份補(bǔ)償費(fèi)用的凈利潤(rùn)?；竞拖♂尩腘on-GAAP每股凈收益是指歸屬于普通股股東的Non-GAAP凈利潤(rùn)除以計(jì)算基本和稀釋每股凈收益時(shí)使用的加權(quán)平均股份數(shù)。集團(tuán)認(rèn)為，單獨(dú)分析和排除股份補(bǔ)償費(fèi)用對(duì)非現(xiàn)金的影響，明確了其業(yè)績(jī)構(gòu)成部分。集團(tuán)評(píng)價(jià)這些Non-GAAP的財(cái)務(wù)指標(biāo)和GAAP的財(cái)務(wù)指標(biāo)，以便更好地了解其經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。集團(tuán)使用Non-GAAP的財(cái)務(wù)指標(biāo)來(lái)規(guī)劃、預(yù)測(cè)和衡量預(yù)測(cè)結(jié)果。集團(tuán)認(rèn)為，Non-GAAP財(cái)務(wù)指標(biāo)是投資者和分析師評(píng)估其經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的有用補(bǔ)充信息，而無(wú)需考慮這些在公司經(jīng)營(yíng)中始終存在的重大經(jīng)常性的非現(xiàn)金股份補(bǔ)償費(fèi)用的影響。然而，作為一種分析工具，使用Non-GAAP財(cái)務(wù)指標(biāo)有著實(shí)質(zhì)性的局限性。使用Non-GAAP財(cái)務(wù)指標(biāo)的一個(gè)局限性是，這些指標(biāo)不包括影響本期集團(tuán)凈利潤(rùn)的所有項(xiàng)目。此外，并非所有公司都以相同的方式計(jì)量Non-GAAP財(cái)務(wù)指標(biāo)，因此它們可能無(wú)法與其他公司使用的其他類似名稱的指標(biāo)進(jìn)行比較。鑒于上述限制，您不應(yīng)將Non-GAAP財(cái)務(wù)指標(biāo)與GAAP財(cái)務(wù)指標(biāo)分離開看，也不能作為其替代指標(biāo)。

這些Non-GAAP財(cái)務(wù)指標(biāo)的列報(bào)不應(yīng)被視為與根據(jù)GAAP編制和列報(bào)的財(cái)務(wù)信息相分離或作為其替代。集團(tuán)鼓勵(lì)投資者仔細(xì)考慮其在GAAP下的業(yè)績(jī)，補(bǔ)充的Non-GAAP信息以及這些列報(bào)之間的調(diào)整，以更全面地了解其業(yè)務(wù)。有關(guān)這些Non-GAAP財(cái)務(wù)指標(biāo)的更多信息，請(qǐng)參見以下"Unaudited Reconciliations of Non-GAAP and GAAP Results"。

詳情請(qǐng)聯(lián)系：

華欽科技集團(tuán)公司

Rhon Galicha

投資者關(guān)系辦公室

電話：+86-182-2192-5378

郵箱：ir@clpsglobal.com

　　[1]"Non-GAAP運(yùn)營(yíng)費(fèi)用"是一種Non-GAAP財(cái)務(wù)指標(biāo)，其定義為不包括股份補(bǔ)償費(fèi)用的運(yùn)營(yíng)費(fèi)用，詳細(xì)信息請(qǐng)參閱"Unaudited Reconciliation of Non-GAAP and GAAP Results"。

　　[2]"Non-GAAP銷售及市場(chǎng)費(fèi)用"是一種Non-GAAP財(cái)務(wù)指標(biāo)，其定義為不包括股份補(bǔ)償費(fèi)用的銷售及市場(chǎng)費(fèi)用，詳細(xì)信息請(qǐng)參閱"Unaudited Reconciliation of Non-GAAP and GAAP Results"。

　　[3]"Non-GAAP管理費(fèi)用"是一種Non-GAAP財(cái)務(wù)指標(biāo)，其定義為不包括股份補(bǔ)償費(fèi)用的管理費(fèi)用，詳細(xì)信息請(qǐng)參閱"Unaudited Reconciliation of Non-GAAP and GAAP Results"。

　　[4]"Non-GAAP凈利潤(rùn)"是一種Non-GAAP的財(cái)務(wù)指標(biāo)，其定義為不包括股份補(bǔ)償費(fèi)用的凈利潤(rùn)，詳細(xì)信息請(qǐng)參閱"Unaudited Reconciliation of Non-GAAP and GAAP Results"。

　　[5]"歸屬于華欽科技股東的Non-GAAP凈利潤(rùn)"是一種Non-GAAP財(cái)務(wù)指標(biāo)，其定義為歸屬于華欽科技股東不包括股份補(bǔ)償費(fèi)用的凈利潤(rùn)，詳細(xì)信息請(qǐng)參閱"Unaudited Reconciliation of Non-GAAP and GAAP Results"。

　　CLPS INCORPORATION

　　CONDENSEDCONSOLIDATED BALANCE SHEETS

　　(Amounts in U.S. dollars ("$"), except for number of shares)

　　As of

　　December 31,

　　2023

　　(Unaudited)

　　June30,

　　2023

　　(Audited)

　　ASSETS

　　Current assets:

　　Cash and cash equivalents

　　$

　　35,108,870

　　$

　　22,214,029

　　Restricted cash

　　89,539

　　87,604

　　Accounts receivable, net

　　39,092,817

　　48,515,467

　　Prepayments, deposits and other assets, net

　　3,279,971

　　1,665,736

　　Amounts due from related parties

　　465,582

　　391,271

　　Total Current Assets

　　$

　　78,036,779

　　$

　　72,874,107

　　Non-Current assets:

　　Property and equipment, net

　　21,404,190

　　20,112,305

　　Intangible assets, net

　　689,783

　　726,175

　　Operating lease right-of-use assets

　　3,006,854

　　815,324

　　Long-term investments

　　612,843

　　456,598

　　Prepayments, deposits and other assets, net

　　1,614,426

　　252,656

　　Amounts due from related parties

　　422,541

　　-

　　Deferred tax assets, net

　　115,975

　　81,899

　　Total Assets

　　$

　　105,903,391

　　$

　　95,319,064

　　LIABILITIES AND SHAREHOLDERS' EQUITY

　　Current liabilities:

　　Bank loans

　　$

　　15,699,530

　　$

　　10,554,617

　　Accounts payable

　　925,425

　　690,035

　　Accrued expenses and other current liabilities

　　379,474

　　324,021

　　Tax payables

　　1,860,960

　　2,503,375

　　Contract liabilities

　　1,189,953

　　918,470

　　Salaries and benefits payable

　　13,228,752

　　10,586,239

　　Operating lease liabilities

　　1,230,907

　　712,302

　　Amount due to related parties

　　25,344

　　24,889

　　Total Current Liabilities

　　$

　　34,540,345

　　$

　　26,313,948

　　Non-Current liabilities:

　　Operating lease liabilities

　　1,906,298

　　104,114

　　Deferred tax liabilities

　　111,057

　　185,382

　　Unrecognized tax benefit

　　2,843,667

　　2,320,918

　　Other non-current liabilities

　　904,793

　　885,901

　　TOTAL LIABILITIES

　　$

　　40,306,160

　　$

　　29,810,263

　　Commitments and Contingencies

　　Shareholders' Equity

　　Common stock, $0.0001 par value, 100,000,000 shares authorized;25,616,056 shares issued and outstanding as of December 31,2023; 23,650,122 shares issued and outstanding as of June 30,2023

　　2,562

　　2,365

　　Additional paid-in capital

　　60,914,080

　　58,183,383

　　Statutory reserves

　　5,517,142

　　5,356,828

　　Retained earnings

　　826,631

　　5,029,021

　　Accumulated other comprehensive losses

　　(3,116,935)

　　(3,990,594)

　　Total CLPS Incorporation's Shareholders' Equity

　　64,143,480

　　64,581,003

　　Noncontrolling Interests

　　1,453,751

　　927,798

　　Total Shareholders' Equity

　　65,597,231

　　65,508,801

　　Total Liabilities and Shareholders' Equity

　　$

　　105,903,391

　　$

　　95,319,064

　　CLPS INCORPORATION

　　UNAUDITED CONDENSEDCONSOLIDATED statements

　　of INCOME AND COMPREHENSIVE INCOME

　　(Amounts in U.S. dollars ("$"), except for number of shares)

　　For the six months endedDecember 31,

　　2023

　　2022

　　Revenues

　　$

　　71,774,201

　　$

　　76,760,811

　　Less: Cost of revenues (note 1)

　　(56,024,043)

　　(58,299,928)

　　Gross profit

　　15,750,158

　　18,460,883

　　Operating income (expenses):

　　Selling and marketing expenses (note 1)

　　2,724,226

　　2,684,075

　　Research and development expenses

　　3,194,918

　　4,359,214

　　General and administrative expenses (note 1)

　　11,184,626

　　10,694,588

　　Subsidies and other operating income

　　(437,598)

　　(620,702)

　　Total operating expenses

　　16,666,172

　　17,117,175

　　(Loss) income from operations

　　(916,014)

　　1,343,708

　　Other income

　　308,017

　　399,917

　　Other expenses

　　(198,043)

　　(183,695)

　　(Loss) income before income tax and share of income (loss) in equityinvestees

　　(806,040)

　　1,559,930

　　Provision for income taxes

　　337,563

　　185,196

　　(Loss) income before share of income in equity investees

　　Share of income in equity investees, net of tax

　　Net(loss)income

　　(1,143,603)

　　150,148

　　(993,455)

　　1,374,734

　　22,577

　　1,397,311

　　Less: Net income attributable to noncontrolling interests

　　494,080

　　129,881

　　Net(loss)income attributable to CLPS Incorporation'sshareholders

　　$

　　(1,487,535)

　　$

　　1,267,430

　　Other comprehensive income (loss)

　　Foreign currency translationincome(loss)

　　$

　　905,532

　　$

　　(746,569)

　　Less: foreign currency translationincome(loss)attributable tononcontrolling interest

　　31,873

　　(35,064)

　　Other comprehensive income(loss)attributable to CLPSIncorporation'sshareholders

　　$

　　873,659

　　$

　　(711,505)

　　Comprehensive (loss) income attributable to

　　CLPS Incorporation's shareholders

　　$

　　(613,876)

　　$

　　555,925

　　Comprehensive income attributable to noncontrolling interests

　　525,953

　　94,817

　　Comprehensive(loss)income

　　$

　　(87,923)

　　$

　　650,742

　　Basic(loss)earnings per common share

　　$

　　(0.06)

　　$

　　0.05

　　Weighted average number of share outstanding – basic

　　24,814,349

　　23,626,122

　　Diluted(loss)earnings per common share

　　$

　　(0.06)

　　$

　　0.05

　　Weighted average number of share outstanding – diluted

　　24,814,349

　　23,643,457

　　Note:

　　(1)Includes share-based compensation expenses as follows:

　　Cost of revenues

　　5,809

　　11,071

　　Selling and marketing expenses

　　192,947

　　60,091

　　General and administrative expenses

　　2,532,137

　　1,871,910

　　2,730,893

　　1,943,072

　　CLPS INCORPORATION

　　UNAUDITED RECONCILIATION OF NON-GAAP AND GAAP RESULTS

　　(Amounts in U.S. dollars ("$"), except for number of shares)

　　For the six months ended

　　December 31,

　　2023

　　2022

　　Cost of revenues

　　$

　　(56,024,043)

　　$

　　(58,299,928)

　　Less: share-based compensation expenses

　　(5,809)

　　(11,071)

　　Non-GAAP cost of revenues

　　$

　　(56,018,234)

　　$

　　(58,288,857)

　　Selling and marketing expenses

　　$

　　(2,724,226)

　　$

　　(2,684,075)

　　Less: share-based compensation expenses

　　(192,947)

　　(60,091)

　　Non-GAAP selling and marketingexpenses

　　$

　　(2,531,279)

　　$

　　(2,623,984)

　　General and administrative expenses

　　$

　　(11,184,626)

　　$

　　(10,694,588)

　　Less: share-based compensation expenses

　　(2,532,137)

　　(1,871,910)

　　Non-GAAP general and administrativeexpenses

　　$

　　(8,652,489)

　　$

　　(8,822,678)

　　Operating (loss) income

　　$

　　(916,014)

　　$

　　1,343,708

　　Add: share-based compensation expenses

　　2,730,893

　　1,943,072

　　Non-GAAP operating income

　　$

　　1,814,879

　　$

　　3,286,780

　　Operating Margin

　　(1.3)

　　%

　　1.8

　　%

　　Add: share-based compensation expenses

　　3.8

　　%

　　2.5

　　%

　　Non-GAAP operating margin

　　2.5

　　%

　　4.3

　　%

　　Net (loss) income

　　$

　　(993,455)

　　$

　　1,397,311

　　Add: share-based compensation expenses

　　2,730,893

　　1,943,072

　　Non-GAAP net income

　　$

　　1,737,438

　　$

　　3,340,383

　　Net (loss) income attributable to CLPSIncorporation's shareholders

　　$

　　(1,487,535)

　　$

　　1,267,430

　　Add: share-based compensation expenses

　　2,730,893

　　1,943,072

　　Non-GAAP net income attributable toCLPS Incorporation's shareholders

　　$

　　1,243,358

　　$

　　3,210,502

　　Weighted average number of shareoutstanding used in computing GAAP andnon-GAAP basic earnings

　　24,814,349

　　23,626,122

　　GAAP basic (loss) earnings per commonshare

　　$

　　(0.06)

　　$

　　0.05

　　Add: share-based compensation expenses

　　0.11

　　0.09

　　Non-GAAP basic earnings per commonshare

　　$

　　0.05

　　$

　　0.14

　　Weighted average number of shareoutstanding used in computing GAAPdiluted (loss) earnings

　　24,814,349

　　23,643,457

　　Weighted average number of shareoutstanding used in computing non-GAAPdiluted earnings

　　24,814,477

　　23,643,457

　　GAAP diluted (loss) earnings per commonshare

　　$

　　(0.06)

　　$

　　0.05

　　Add: share-based compensation expenses

　　0.11

　　0.09

　　Non-GAAP diluted earnings per commonshare

　　$

　　0.05

　　$

　　0.14

消息來(lái)源：華欽科技